Οι δύο τρόποι που μια επιχείρηση εκκαθαρίζει πραγματικά το χρέος της
Όταν κάποιος μου λέει ότι η επιχείρησή του είναι «χωρίς χρέη», η πρώτη μου ερώτηση είναι πάντα πώς. Γιατί υπάρχουν πραγματικά μόνο δύο δρόμοι για έναν ισολογισμό χωρίς υποχρεώσεις και δεν θα μπορούσαν να είναι πιο διαφορετικοί. Το ένα είναι κάτι για το οποίο πρέπει να είμαστε περήφανοι. Το άλλο είναι το τέλος της γραμμής.
Το χρέος δεν είναι ελάττωμα σε μια επιχείρηση. Είναι έπιπλα. Κάθε ισολογισμός έχει μια στήλη για τις υποχρεώσεις για έναν λόγο: ο δανεισμός είναι ο τρόπος με τον οποίο οι περισσότερες εταιρείες αγοράζουν αποθέματα, καλύπτουν τα κενά μισθοδοσίας και αυξάνουν τα κεφάλαια προτού τα έσοδα καλύψουν τη διαφορά. Έτσι, όταν μια επιχείρηση φέρει ξαφνικά μηδενικό χρέος, αξίζει να κατανοήσουμε ποια από τις δύο εξηγήσεις παίζει. Αυτή είναι παρατήρηση από την παρακολούθηση μικρών επιχειρήσεων, όχι νομικές ή οικονομικές συμβουλές.
Δρόμος πρώτος: χρεοκοπία, έξοδος από την ήττα
Οι άνθρωποι χλωμιάζουν με τη λέξη, και φαντάζονται ότι είναι σπάνιο. Δεν είναι. Όταν μια εταιρεία πραγματικά δεν μπορεί να πληρώσει τους πιστωτές της, η κήρυξη της πτώχευσης μπορεί να διαλύσει το χρέος. Οι υποχρεώσεις εξαφανίζονται από τα βιβλία. Αλλά τίποτα σχετικά με αυτό δεν είναι καθαρό.
Οι συνέπειες σε ακολουθούν. Το εισόδημά σας περιορίζεται κατά τη διάρκεια της διαδικασίας, επειδή έχετε δηλώσει νόμιμα ότι δεν σας έχει απομείνει τίποτα και το δικαστήριο πρέπει να επαληθεύσει ότι αυτό είναι αλήθεια. Δεν μπορείτε να αγγίξετε ελεύθερα τα περιουσιακά σας στοιχεία, γιατί στα χαρτιά δεν τα κατέχετε πλέον. Εάν εκτελείτε μια μικρή λειτουργία, κρατώντας καθαρά αρχεία με λογισμικό λογιστικής μικρών επιχειρήσεων είναι ακριβώς αυτό που σε βοηθά να αποφύγεις ποτέ να φτάσεις σε αυτήν την πόρτα.
Νομίζω ότι ο λόγος που οι άνθρωποι φαντάζουν τη χρεοκοπία ως σπάνια είναι ότι κανείς δεν μιλά για αυτήν. Είναι ντροπή, επομένως οι επιχειρήσεις που το περνούν τείνουν να το κάνουν ήσυχα και μετά να μην το αναφέρουν ποτέ ξανά. Όμως η ησυχία είναι παραπλανητική. Πολλοί απόλυτα ικανοί χειριστές καταλήγουν εκεί, συχνά μέσω μιας κακής σεζόν, ενός μεγάλου πελάτη που δεν πλήρωσε ή ενός δανείου που έληξε τη χειρότερη δυνατή στιγμή. Το να το αντιμετωπίζεις ως μια εξωτική καταστροφή που συμβαίνει μόνο σε ανόητους είναι πώς σταματάς να προσέχεις τα πρώιμα προειδοποιητικά σημάδια στα βιβλία σου.
Γιατί η χρεοκοπία σκοτώνει περισσότερα από το χρέος
Εδώ είναι το κομμάτι που υποτιμάται. Η χρεοκοπία δεν διαγράφει μόνο αυτά που χρωστάς. Διαγράφει τη φήμη σας και στην επιχείρηση, η φήμη είναι όλο το παιχνίδι. Οι πελάτες, οι προμηθευτές και οι συνεργάτες θυμούνται. Μια δήλωση πτώχευσης ταξιδεύει μαζί σας στο επόμενο εγχείρημά σας και λέει ήσυχα στους ανθρώπους ότι είστε κίνδυνος. Είναι μια παραδοχή, δημόσια, ότι δεν έβλεπες τρόπο να ανακάμψεις. Γι' αυτό κάθε σύμβουλος που αξίζει την αμοιβή του το αντιμετωπίζει ως την απόλυτη έσχατη λύση. Ένα στερεό βιβλίο χρηματοδότησης μικρών επιχειρήσεων από νωρίς κάνει περισσότερα για την προστασία του μέλλοντός σας από ό,τι θα μπορούσε ποτέ οποιαδήποτε κατάθεση πτώχευσης.
Δρόμος δεύτερος: στην πραγματικότητα το εξοφλώ
Ο καλός δρόμος είναι πιο σπάνιος από όσο νομίζουν οι άνθρωποι. Μια εταιρεία συνήθως φτάνει στο πραγματικό μηδενικό χρέος μόνο με έναν από τους δύο τρόπους: μέσω της εκκαθάρισης, όπου ξεπουλά τα πάντα και χρησιμοποιεί τα μετρητά για να εκκαθαρίσει τους πιστωτές καθώς τελειώνει, ή μέσω μιας πραγματικά πειθαρχημένης λειτουργίας όπου απλά δεν δανείζεται.
Η δεύτερη εκδοχή είναι αυτή που αξίζει να θαυμάσετε. Σημαίνει ότι η επιχείρηση διαχειρίστηκε τα μετρητά της τόσο καλά που δεν χρειάστηκε ποτέ πίστωση για να κρατήσει τα φώτα αναμμένα. Αυτό απαιτεί σοβαρή οικονομική πειθαρχία και μια συνήθεια να προβλέπεις τις ταμειακές ροές με κάτι τόσο απλό προγραμματιστής ταμειακών ροών ώστε να μην σας πιάνει ποτέ το να πληρώσετε για υλικά και να πουλήσετε το τελικό προϊόν.
Η εκκαθάριση αξίζει επίσης μια πιο ξεκάθαρη ματιά, επειδή οι άνθρωποι την φέρνουν στο σύνολό τους με την πτώχευση και δεν είναι το ίδιο πράγμα. Μια φερέγγυα επιχείρηση μπορεί να επιλέξει να κλείσει, να πουλήσει τα περιουσιακά της στοιχεία, να πληρώσει όλους όσους χρωστάει πλήρως και να κλείσει με τους δικούς της όρους. Αυτή είναι μια τακτική έξοδος, όχι μια κατάρρευση. Ο ιδιοκτήτης φεύγει με ένα καθαρό αρχείο και συχνά μερικά μετρητά. Είναι η διαφορά μεταξύ της πώλησης του σπιτιού σας και της ανάκτησής του. Και τα δύο τελειώνουν με το ότι δεν ζείτε εκεί, αλλά μόνο ένας αφήνει το όνομά σας ανέπαφο, και στην επιχείρηση το όνομά σας είναι το πλεονέκτημα που μεταφέρετε σε ό,τι κάνετε στη συνέχεια.
Γιατί το ιδανικό μόνο για μετρητά είναι τόσο δύσκολο
Το να τρέχεις εξ ολοκλήρου με μετρητά ακούγεται καθαρό, και μερικοί άνθρωποι το αποκαλούν ως τον μόνο αξιοσέβαστο τρόπο. Αλλά συνήθως απαιτεί ένα μεγάλο κεφάλαιο εκκίνησης, επειδή οι πρώτες ύλες κοστίζουν πραγματικά χρήματα εκ των προτέρων και συχνά δεν μπορείτε να πληρώσετε σε μετρητά μέχρι να ξεκινήσει η παραγωγή και να πωληθεί το προϊόν. Αυτό το χρονικό χάσμα είναι ακριβώς ο λόγος για τον οποίο υπάρχει πίστωση. Γεφυρώνει το διάστημα μεταξύ δαπανών για υλικά και είσπραξης για την πώληση.
Για τους περισσότερους ιδιοκτήτες, ο ρεαλιστικός στόχος δεν είναι το μηδενικό χρέος με κάθε κόστος. Είναι το χρέος που είναι σκόπιμα, έχει μέγεθος σε αυτό που μπορεί να εξυπηρετήσει η επιχείρηση και παρακολουθείται στενά. Α παρακολούθησης επαγγελματικών εξόδων κρατά αυτή την εικόνα ειλικρινή, και α εργαλείο τιμολόγησης στενεύει το χάσμα μεταξύ της εργασίας που έχει γίνει και των χρημάτων που συγκεντρώνονται.
Η διαφορά μεταξύ υγιούς χρέους και επικίνδυνου χρέους δεν είναι το ποσό, αλλά αν ο δανεισμός αγοράζει κάτι που κερδίζει περισσότερα από όσα κοστίζει. Ένα δάνειο που χρηματοδοτεί το απόθεμα που θα πουλήσετε με σήμανση είναι ένα εργαλείο. Ένα δάνειο που καλύπτει τις ζημιές του περασμένου μήνα είναι μια προειδοποίηση. Παρακολούθησα τους ιδιοκτήτες να συμπεριφέρονται και στους δύο με τον ίδιο τρόπο, συγχαίροντας τους εαυτούς τους που «έχουν πρόσβαση στο κεφάλαιο» ενώ γλιστρούν αθόρυβα προς τον κακό δρόμο. Το τίμιο τεστ είναι απλό: μπορείτε να υποδείξετε τι παράγει κάθε δολάριο χρέους; Αν δεν μπορείτε, αυτή είναι η συζήτηση που πρέπει να κάνετε με τον εαυτό σας πριν σας το έχει η τράπεζα.
Έτσι, όταν ακούτε ότι μια επιχείρηση είναι χωρίς χρέη, ρωτήστε ποιος δρόμος την οδήγησε εκεί. Η πειθαρχημένη πληρωμή είναι ένα σήμα. Η χρεοκοπία είναι μια ουλή. Γνωρίζοντας τη διαφορά σας λέει σχεδόν τα πάντα για το πώς λειτουργεί πραγματικά αυτή η εταιρεία.
Είστε έτοιμοι να ψωνίσετε; Συγκρίνετε λογισμικό λογιστικής μικρών επιχειρήσεων σε όλα τα καταστήματα → 📚 Ή περιηγηθείτε μαθήματα επένδυσης και χρήματος σε Ψηφιακά Προϊόντα →
