Les deux façons dont une entreprise règle réellement sa dette
Quand quelqu'un me dit que son entreprise est « sans dette », ma première question est toujours de savoir comment. Parce qu’il n’existe en réalité que deux voies menant à un bilan sans passif, et elles ne pourraient pas être plus différentes. L’un est quelque chose dont on peut être fier. L'autre est la fin de la ligne.
La dette n'est pas un défaut dans une entreprise. C'est des meubles. Chaque bilan comporte une colonne pour le passif pour une raison : l’emprunt est le moyen par lequel la plupart des entreprises achètent des stocks, couvrent les écarts de masse salariale et financent la croissance avant que les revenus ne rattrapent leur retard. Ainsi, lorsqu’une entreprise n’a soudainement aucune dette, il est utile de comprendre laquelle des deux explications est en jeu. Il s’agit d’une observation issue de l’observation des petites entreprises, et non d’un conseil juridique ou financier.
Première route : la faillite, la défaite
Les gens pâlissent à ce mot et s'imaginent que c'est rare. Ce n'est pas le cas. Lorsqu’une entreprise ne peut réellement pas payer ses créanciers, la déclaration de faillite peut dissoudre la dette. Les passifs disparaissent des livres. Mais rien n’y est propre.
Les conséquences vous suivent. Vos revenus sont limités pendant le déroulement du processus, car vous avez légalement déclaré qu'il ne vous restait plus rien, et le tribunal doit vérifier que c'est vrai. Vous ne pouvez pas toucher librement à vos actifs, car sur le papier vous ne les possédez plus. Si vous dirigez une petite opération, gardez des registres clairs avec logiciel de comptabilité pour petites entreprises c'est exactement ce qui vous aide à éviter d'atteindre cette porte.
Je pense que la raison pour laquelle les gens considèrent la faillite comme rare est que personne n’en parle. Cela suscite la honte, de sorte que les entreprises qui le subissent ont tendance à le faire discrètement et à ne plus jamais en parler. Mais le silence est trompeur. De nombreux opérateurs parfaitement compétents se retrouvent là, souvent à cause d'une mauvaise saison, d'un gros client qui n'a pas payé ou d'un prêt arrivé à échéance au pire moment. Le traiter comme un désastre exotique qui n’arrive qu’aux imbéciles est la façon dont vous arrêtez de surveiller les signes avant-coureurs dans vos propres livres.
Pourquoi la faillite tue plus que la dette
Voici la partie qui est sous-estimée. La faillite n’efface pas seulement ce que vous devez. Cela efface votre réputation, et en affaires, la réputation est tout le jeu. Les clients, les fournisseurs et les partenaires se souviennent. Une déclaration de faillite vous accompagne dans votre prochaine entreprise et indique discrètement aux gens que vous représentez un risque. C'est un aveu public que vous ne voyiez aucun moyen de vous rétablir. C'est pourquoi tout conseiller digne de ce nom le considère comme le dernier recours absolu. Un solide livre sur le financement des petites entreprises dès le début, il fait plus pour protéger votre avenir que n'importe quel dépôt de bilan.
Deuxième route : payer réellement
La bonne route est plus rare qu’on ne le pense. Une entreprise n’atteint généralement une dette nulle que de deux manières : par la liquidation, où elle vend tout et utilise les liquidités pour effacer ses créanciers au fur et à mesure de sa liquidation, ou par une opération véritablement disciplinée où elle n’emprunte tout simplement pas.
La deuxième version est celle qui mérite d'être admirée. Cela signifie que l’entreprise a si bien géré sa trésorerie qu’elle n’a jamais eu besoin de crédit pour alimenter ses activités. Cela nécessite une discipline financière sérieuse et l'habitude de prévoir les flux de trésorerie avec quelque chose d'aussi simple qu'un planificateur de flux de trésorerie vous n'êtes donc jamais à court de ressources entre le paiement des matériaux et la vente du produit fini.
La liquidation mérite également d'être examinée plus clairement, car les gens la confondent avec la faillite et ce n'est pas la même chose. Une entreprise solvable peut choisir de mettre fin à ses activités, de vendre ses actifs, de payer l’intégralité de toutes ses dettes et de fermer ses portes selon ses propres conditions. C'est une sortie ordonnée, pas un effondrement. Le propriétaire repart avec un dossier vierge et souvent de l’argent. C'est la différence entre vendre votre maison et en reprendre possession. Les deux se terminent par le fait que vous ne vivez pas là-bas, mais un seul laisse votre nom intact, et dans les affaires, votre nom est l'atout que vous conservez dans tout ce que vous faites ensuite.
Pourquoi l’idéal du cash uniquement est si difficile
Fonctionner entièrement avec de l’argent liquide semble pur, et certains considèrent que c’est la seule manière respectable. Mais cela nécessite généralement un capital de départ important, car les matières premières coûtent de l'argent réel au départ et vous ne pouvez souvent pas payer en espèces tant que la production n'a pas démarré et que le produit n'est pas vendu. Ce décalage temporel est exactement la raison pour laquelle le crédit existe. Il comble l’espace entre les dépenses en matériaux et la collecte lors de la vente.
Pour la plupart des propriétaires, l’objectif réaliste n’est pas de zéro dette à tout prix. Il s’agit d’une dette délibérée, dimensionnée en fonction de ce que l’entreprise peut assurer et suivie de près. Un suivi des dépenses professionnelles garde cette image honnête, et un outil de facturation réduit l’écart entre le travail effectué et l’argent collecté.
La différence entre une dette saine et une dette dangereuse n’est pas le montant, mais plutôt le fait que l’emprunt permette d’acheter quelque chose qui rapporte plus que ce qu’il coûte. Un prêt qui finance les stocks que vous vendrez avec une majoration est un outil. Un prêt qui couvre les pertes du mois dernier est un avertissement. J'ai vu des propriétaires traiter les deux de la même manière, se félicitant d'avoir « accès au capital » tout en glissant tranquillement vers la mauvaise route. Le test honnête est simple : pouvez-vous indiquer ce que produit chaque dollar de dette ? Si vous ne pouvez pas, c'est la conversation à avoir avec vous-même avant que la banque ne l'ait pour vous.
Alors, lorsque vous entendez qu’une entreprise n’a plus de dettes, demandez-vous par quel chemin elle y est parvenue. Une récompense disciplinée est un insigne. La faillite est une cicatrice. Connaître la différence vous dit presque tout sur la façon dont cette entreprise est réellement gérée.
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